Curso GIA RS |
Gia RS – Evite rejeições a partir da competência março de 2020 PROGRAMA
1) ADJUDICAÇÃO DE CRÉDITOS DE ICMS ü Introdução; ü Operações abrangidas; ü Escrituração na EFD das NF-e de Compras; ü Escrituração na EFD das NF-e de Saídas; ü Forma de apuração do ICMS a ser adjudicado; ü Forma de emissão da NF-e de Adjudicação de Créditos; ü Escrituração na EFD da NF-e emitida para fins de Adjudicação de Créditos, com a utilização de código de ajuste constante da Tabela 5.3 divulgada pela Sefaz.
2) REGISTRO C176 DA EFD – ICMS/IPI - NOVO ü Forma de apresentação das informações da NF-e relativa a Última Entrada; ü Preenchimento das Informações da NF-e relativa a Última Entrada, para fins de apuração do ICMS a ser adjudicado; ü Alíquota interna do Item x Registro 0200 – Cadastro do Item da EFD – ICMS/IPI; ü Preenchimento das Informações do Responsável pela Retenção do ICMS ST; ü Preenchimento das Informações do Motivo da Retenção; ü Informações sobre o documento utilizado no pagamento do ICMS ST que está sendo adjudicado; ü Preenchimento dos demais Campos do Registro C176, não citados acima.
3) Importância Excluída – Valor Adicionado ü Introdução; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de Entradas com valor de ICMS ST destacado no documento fiscal; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de Entradas com valor de IPI destacado no documento fiscal; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de Saídas com valor de ICMS ST destacado no documento fiscal; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de Saídas com valor de IPI destacado no documento fiscal; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de aquisições de Energia Elétrica no estado ou interestadual; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de aquisições de serviços de transportes quando relacionado a mercadoria de uso e consumo; ü Lançamento na Gia, na Coluna Importância Excluída do Valor Adicionado das operações de aquisições de serviços de comunicações quando não relacionada a atividade fim da empresa; 4) Quadro E – Observações da Gia ü Preenchimento nas Operações de Entradas com a utilização dos CFOP 1.949; 2.949 e 3.949; ü Preenchimento nas Operações de Saídas com a utilização dos CFOP 5.949; 6.949 e 7.949.
Bibliografia
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